Итоги исполнения бюджета Можайского городского округа за 2023 год

29 января в 15:56 Просмотров: 57

В законодательстве РФ бюджет муниципального образования (местный бюджет) определён как форма образования и расходования денежных средств в расчёте на финансовый год и (или) плановый период, предназначенный для исполнения расходных обязательств соответствующего муниципального образования. Органы местного самоуправления муниципального образования самостоятельно с соблюдением требований, установленных Бюджетным кодексом РФ, Федеральным законом «Об общих принципах организации местного самоуправления в Российской Федерации», формируют, утверждают, исполняют бюджет и осуществляют контроль за его исполнением.

Доходами бюджета являются денежные средства, поступающие в безвозмездном и безвозвратном порядке в соответствии с законодательством РФ в распоряжение органов государственной власти и местного самоуправления.

Таким образом, за 2023 год в бюджет Можайского городского округа поступили денежные средства в сумме 5 099 133,0 тыс. рублей, что составило 102,5 % к утвержденным бюджетным назначениям. Темп роста фактических поступлений 2023 года к 2022 году составил 108,4 %.

В 2023 году впервые налоговые и неналоговые доходы бюджета Можайского городского округа составили 2 798 767,7 тыс. рублей или 107,5 % к плану. Рост поступлений по отношению к 2022 году составил 13,3 %.

Благодаря росту собственных доходов бюджета на фоне улучшения макроэкономических показателей бюджет Можайского городского округа исполнен с профицитом в размере 131 717,0 тыс. рублей.

Основную долю поступлений составляет НДФЛ - 67,6 %. Темп роста поступлений в сопоставимых условиях по отношению к 2022 году составил 109 %.

По итогам 2023 года наблюдается значительный рост поступлений НДФЛ по сравнению с 2022 годом от следующих предприятий: ОАО «Можайский полиграфический комбинат» - 46 %, ЗАО «Тропарево» - 32 %, ЗАО ЗСМ «Можайский» - 28 %, ООО «Можайский МПК» - 23 %.

Местные налоги – налог на имущество физических лиц, земельный налог с организаций и земельный налог с физических лиц - пополнили бюджет Можайского городского округа на 363 178,9 тыс. рублей, или 109,8% к плану, доля поступлений в составе налоговых и неналоговых – 13 %. Прирост поступлений по отношению к 2022 году - 13,8 %.

Поступления неналоговых доходов составили 336 602,6 тыс. рублей или 133,1% к плану. Такие показатели обусловлены перевыполнением плановых назначений по доходам от штрафов, санкций, возмещению ущерба в 5,8 раза, по прочим неналоговым доходам – в 7,1 раза, по доходам от продажи материальных и нематериальных активов – на 26 %.

Расходы бюджета — это не просто денежные средства, направляемые на финансовое обеспечение задач и функций государства и местного самоуправления. Это экономические отношения, возникающие в связи с нормативно-правовым регулированием и распределением денежных средств государства, предназначенные для финансирования затрат на оказание государственных (муниципальных) услуг, и их использованием по отраслевому, целевому и территориальному назначению.

В целом структура расходов бюджета Можайского городского округа имеет социальную направленность. Большая часть средств была направлена на образование, культуру, физическую культуру и спорт, социальную политику (60,5 %).

Исполнение расходов бюджета Можайского городского округа за 2023 год составило 4 967 416,0 тыс. рублей или 97,3 % к уточненному плану года. Процент исполнения к 2022 году составил 103,3 %.

На реализацию муниципальных программ за 2023 год из бюджета Можайского городского округа направлено 4 927 044,5 тыс. рублей или 97,3 % к утвержденным плановым назначениям. Процент исполнения к 2022 году составил 102,9 %.

Состав расходов в 2023 году в сравнении с 2022 годом по муниципальным программам сложился следующим образом:

№ п/п	Наименование муниципальной программы	2022 год	2023 год	Отклонение, тыс. рублей
Объем расходов, тыс. рублей	Удельный вес в общем объеме расходов, %	Объем расходов, тыс. рублей	Удельный вес в общем объеме расходов, %
1	2	3	4	5	6	Гр. 7 = гр. 5 - гр. 3
1.	Здравоохранение	174,5	0,004%	460,0	0,01%	+ 285,5
2.	Культура и туризм	291 813,0	6,1%	320 639,5	6,5%	+ 28 826,5
3.	Образование	1 656 437,3	34,6%	1 915 258,8	38,9%	+ 258 869,5
4.	Социальная защита населения	54 734,8	1,1%	35 138,2	0,7%	- 19 596,7
5.	Спорт	228 303,2	4,8%	290 346,5	5,9%	+ 62 043,2
6.	Развитие сельского хозяйства	39 378,9	0,8%	40 197,2	0,8%	+ 818,2
7.	Экология и окружающая среда	14 057,9	0,3%	8 089,0	0,2%	- 5 968,8
8.	Безопасность и обеспечение безопасности жизнедеятельности населения	89 483,1	1,9%	99 227,6	2,0%	+ 9 744,4
9.	Жилище	57 160,1	1,2%	55 486,1	1,1%	- 1 674,0
10.	Развитие инженерной инфраструктуры, энергоэффективности и отрасли обращения с отходами	5 323,5	0,1%	17 598,4	0,4%	+ 12 275,0
11.	Предпринимательство	500,0	0,01%	500,0	0,01%	0,0
12.	Управление имуществом и муниципальными финансами	514 090,8	10,7%	561 482,9	11,4%	+ 47 392,2
13.	Развитие институтов гражданского общества, повышение эффективности местного самоуправления и реализации молодежной политики	29 081,4	0,6%	18 651,0	0,4%	- 10 430,3
14.	Развитие и функционирование дорожно-транспортного комплекса	519 747,4	10,9%	158 309,8	3,2%	- 361 437,6
15.	Цифровое муниципальное образование	72 702,0	1,5%	69 387,1	1,4%	- 3 314,9
16.	Архитектура и градостроительство	2 933,1	0,1%	3 791,2	0,1%	+ 858,1
17.	Формирование современной комфортной городской среды	389 993,5	8,1%	684 379,4	13,9%	+ 294 385,9
18.	Строительство объектов социальной инфраструктуры	684 502,3	14,3%	390 034,7	7,9%	- 294 467,5
19.	Переселение граждан из аварийного жилищного фонда	138 433,4	2,9%	258 067,1	5,2%	+ 119 633,6

В 2023 году как и в 2022 году наибольший удельный вес, в общем объеме расходов, составили расходы по муниципальной программе «Образование» - 38,9 % и 34,6 % соответственно. Процент исполнения к 2022 году составил 115,6 %.

Муниципальный долг по итогам 2023 года составил 164 999,9 тыс. рублей, его уровень к собственным доходам бюджета Можайского городского округа снизился на 1,9 %.